Общество с ограниченной ответственностью "Финколор" ИНН:1007017100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85301430 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5101519
11504 Основные средства на конец предыдущего года10151924
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года510150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1015190
12103 Запасы на конец отчетного года4389262217663044
12104 Запасы на конец предыдущего года2622176630442757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7781458130062026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года458130066261339
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1400140014000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1400140014000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17605749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60574938
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2770276727670
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2767276700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163551143089950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11430899551190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163611144090105138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11440901051384158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12986915169110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9151691146600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12996916169214670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9161692146703703
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24242424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24242424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334022552065444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22552065444431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3364227920890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227920894680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163611144090105138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11440901051384158
21103 Выручка за отчетный год8926563550963482
21104 Выручка за предыдущий год5635509634824166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4963325034832711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3250348323733172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3963238516130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2385161311090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2814073560
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4073563380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3682197812570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197812577710
23403 Прочие доходы за отчетный год29426410660
23404 Прочие доходы за предыдущий год264106600
23503 Прочие расходы за отчетный год137407148
23504 Прочие расходы за предыдущий год40714855
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3839220222520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220222527230
24603 Прочее за отчетный год3020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год383622022250723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22022250723939
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3836220222500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год220222507230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3836)/Стоимость активов (16361) = 23.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4963+281+0) = 70.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3682)/Выручка (8926) = 41.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3836)/Выручка (8926) = 42.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.863

Индекс Альтмана Z = 11.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (4.45), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (41.25%), рентабельность компании (42.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финколор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить