ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД" ИНН:1007017277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85305959 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года301711860186884992
11504 Основные средства на конец предыдущего года18601868849922179
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года301711860186880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18601868849920
12103 Запасы на конец отчетного года2444248513962481
12104 Запасы на конец предыдущего года248513962481319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23455172549510420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51735495104197708
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1844134912932164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1349129321641100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6633900681840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90078184150640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36804276081687220056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27608168722005611306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29667241101327619354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2411013276193549808
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61702814298746
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2814298746560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6170281429870
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28142987460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года967684609656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года684609656938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9676846090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6846096560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36804276081687220056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27608168722005611306
21103 Выручка за отчетный год23737351262986926612
21104 Выручка за предыдущий год35126298692661216296
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16242218811689615895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2188116896158957440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год749513245129730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1324512973107170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год749513245129730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1324512973107170
23303 Проценты к уплате за отчетный год3275053122
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5053122143
23503 Прочие расходы за отчетный год8997748862
23504 Прочие расходы за предыдущий год774886238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год626911966125730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1196612573106530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год712113210061107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113210061107915
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год555710834115679546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год108341156795467801

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5557)/Стоимость активов (36804) = 15.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16242+0+0) = 46.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7495)/Выручка (23737) = 31.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5557)/Выручка (23737) = 23.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.157

Индекс Альтмана Z = 7.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.91), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (6.86), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (31.58%), рентабельность компании (23.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить