ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТА-ТРЕЙДИНГ" ИНН:1007017485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85307125 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года685092027428
11504 Основные средства на конец предыдущего года920274287230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года685092027428
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года920274287230
12103 Запасы на конец отчетного года6280
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6359021581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9021582790
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года244245615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245615195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114111552196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11552197985
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7991103579624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1035796248215
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года560368796333
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года688063333560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года561368896343
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года689063433570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года216632853145
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года328531454321
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года216632853145
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года328531454321
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212183136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183136324
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212183136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183136324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7991103579624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1035796248215
21103 Выручка за отчетный год124101135310307
21104 Выручка за предыдущий год11353103077549
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1036195026677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год950266775501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204918513630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год185136302048
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204918513630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год185136302048
23403 Прочие доходы за отчетный год1323115
23404 Прочие доходы за предыдущий год231150
23503 Прочие расходы за отчетный год18681159557
23504 Прочие расходы за предыдущий год1159872463
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1949233088
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92327731585
24603 Прочее за отчетный год14713770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12775463088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92327731585
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12775463088
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92327731585

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1277)/Стоимость активов (7991) = -15.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10361+0+0) = 19.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2049)/Выручка (12410) = 16.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1277)/Выручка (12410) = -10.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.36

Индекс Альтмана Z = 2.879

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (4.15), коэффициент текущей ликвидности (4.44), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (16.51%), рентабельность компании (-10.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТА-ТРЕЙДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить