Общество с ограниченной ответственностью "Нево-Ресурс" ИНН:1007017630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87980180 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года676
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года306864992
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8639921477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4160137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года160137234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31010301136
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102911361717
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31010301136
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103011361717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-211-396-1276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-396-12761411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52114262412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14262412306
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52114262412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14262412306
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31010301136
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103011361717
21103 Выручка за отчетный год1287904110101
21104 Выручка за предыдущий год9041101017779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1105798112527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7981125277370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1821060-2426
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1060-2426409
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1821060-2426
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1060-2426409
23403 Прочие доходы за отчетный год15400
23503 Прочие расходы за отчетный год3384164
23504 Прочие расходы за предыдущий год84164138
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303976-2590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год976-2590273
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год282885-2590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год885-2590273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (282)/Стоимость активов (310) = 90.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1105+0+0) = 16.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (182)/Выручка (1287) = 14.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (282)/Выручка (1287) = 21.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.91

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.977

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.405

Индекс Альтмана Z = 4.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (14.14%), рентабельность компании (21.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нево-Ресурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить