ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "САТУРН" ИНН:1007018048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87988336 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48431161
12104 Запасы на конец предыдущего года4311615
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года487497425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года497425431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3921235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1235334
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года927940621
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года940621770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года927940621
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года940621770
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года530730447
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года730447550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года530730447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года730447550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397210174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210174220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397210174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210174220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года927940621
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года940621770
21103 Выручка за отчетный год7900
21104 Выручка за предыдущий год13100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (927) = 7.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (79) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (79) = 88.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.335

Индекс Альтмана Z = 5.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (2.21), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (88.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ САТУРН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить