Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт" ИНН:1007018062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89661527 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110150190
11504 Основные средства на конец предыдущего года1501900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110150190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1501900
12103 Запасы на конец отчетного года212
12104 Запасы на конец предыдущего года620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100311316928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1333989771
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2196256346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256346150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1222915731276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15951337921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1233817231466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17451527921
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2688-2745-392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2744-392608
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1475944681858
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44891919313
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1490044681858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44891919313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1233817231466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17451527921
21103 Выручка за отчетный год4922590907626
21104 Выручка за предыдущий год909076267283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48825112498923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1124989236154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год400-2159-1297
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2159-12971129
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400-2159-1297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2159-12971129
23403 Прочие доходы за отчетный год3194440
23404 Прочие доходы за предыдущий год4440124
23503 Прочие расходы за отчетный год4135253
23504 Прочие расходы за предыдущий год5253112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306-2207-910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2207-9101141
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55-2290-910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2290-9101141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (12338) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48825+0+0) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (49225) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (49225) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.179

Индекс Альтмана Z = -1.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить