Общество с ограниченной ответственностью "ОАЗИС" ИНН:1007018224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89662366 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года242722191867
12104 Запасы на конец предыдущего года221918671794
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244122301870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223018701798
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244122301870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года223018701798
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года166116861374
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года168613741175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206120861774
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208617741575
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38014496
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14496223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38014496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14496223
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244122301870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года223018701798
21103 Выручка за отчетный год150961538115307
21104 Выручка за предыдущий год153811530716005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137891293713135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129371313512844
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130724442172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год244421723161
22103 Коммерческие расходы за отчетный год133221321973
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год213219732842
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25312199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год312199319
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25312199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год312199319
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25312199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год312199319
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25312199
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год312199319

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (2441) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13789+1332+0) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (15096) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (15096) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.424

Индекс Альтмана Z = 11.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (6.42), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-0.17%), рентабельность компании (-0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОАЗИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить