Общество с ограниченной ответственностью "Нижний рынок" ИНН:1007018665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62054012 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5263056273
11504 Основные средства на конец предыдущего года5627333449
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5263056273
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5627333449
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71616545
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64081182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года72116554
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64181444
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5984162827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6269134893
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5557617332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42249-1970
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года328218279
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года182790
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года328218279
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года182790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98327216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98327216
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216236863
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5984162827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6269134893
21103 Выручка за отчетный год2504430792
21104 Выручка за предыдущий год3079223660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1031125923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2592322317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год147334869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48691343
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год147334869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48691343
23403 Прочие доходы за отчетный год1060
23503 Прочие расходы за отчетный год23418
23504 Прочие расходы за предыдущий год1813
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146054851
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48511330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16701620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1620470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129353231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3231860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12935)/Стоимость активов (59841) = 21.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10311+0+0) = 142.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14733)/Выручка (25044) = 58.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12935)/Выручка (25044) = 51.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.031

Индекс Альтмана Z = 16.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (7.34), коэффициент текущей ликвидности (7.34), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (58.83%), рентабельность компании (51.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нижний рынок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить