Общество с ограниченной ответственностью "Рассвет" ИНН:1007018810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62056459 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года915833795
12104 Запасы на конец предыдущего года833795671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16110500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1105000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9429681295
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9681295671
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9429681295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9681295671
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414411416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411416231
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года386436687
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года436687137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142121192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121192212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года528557879
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года557879440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9429681295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9681295671
21103 Выручка за отчетный год11461110909419
21104 Выручка за предыдущий год1109094198486
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11447110799403
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1107994038449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111637
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111637
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111637
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111637
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год141116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111637

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (942) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11447+0+0) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (11461) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (11461) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.784

Индекс Альтмана Z = 6.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рассвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить