Общество с ограниченной ответственностью "ЛеТо" ИНН:1007018915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:62058441 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года195127267189
12104 Запасы на конец предыдущего года12726718998
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159316
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93167
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7487000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6869000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7697700530930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7005309322650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7697700530932265
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700530932265996
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40040000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40040000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4974430200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4302248000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5374470228801726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470228801726873
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23232303213539
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2303213539123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232323032130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23032135390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7697700530932265
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700530932265996
21103 Выручка за отчетный год5145941957064995
21104 Выручка за предыдущий год9419570649953142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3557409238383541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4092266235412521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1588532718680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5327304414540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2137117600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1588319018680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3190186814540
23503 Прочие расходы за отчетный год8181224630720
23504 Прочие расходы за предыдущий год1224628720314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год770196612380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год196612407340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год981448682
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144868235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67218221152652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18221154652272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год672182200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1822115400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (672)/Стоимость активов (7697) = 8.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3557+0+0) = 44.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1588)/Выручка (5145) = 30.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (672)/Выручка (5145) = 13.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.313

Индекс Альтмана Z = 7.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (3.31), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (30.86%), рентабельность компании (13.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛеТо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить