ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕКОМАКС" ИНН:1007018922 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:62058429 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года888181
12104 Запасы на конец предыдущего года8818134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130909187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82728869
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2713214303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1321430333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1651113130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1032945720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165111313571
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103294571137
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-219-174-61-111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-174-61-11181
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года377252253195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2522531955
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года834121487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2610248751
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3852863740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2783556820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165111313571
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103294571137
21103 Выручка за отчетный год5127001402931
21104 Выручка за предыдущий год7001402930794
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50978512941100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78512951100742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3-851080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-85107-1700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-851080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-85107-1700
23503 Прочие расходы за отчетный год48314340
23504 Прочие расходы за предыдущий год31384035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-45-116650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11669-1930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11405
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45-11750-192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11755-19217

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (165) = -27.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (509+0+0) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (512) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (512) = -8.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.273

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.569

Индекс Альтмана Z = 2.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.33), рентабельность продукции (0.59%), рентабельность компании (-8.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕКОМАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить