Общество с ограниченной ответственностью "Аделина" ИНН:1007019041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63418309 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года587815620780
12104 Запасы на конец предыдущего года815620780574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385451769558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4517695580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116133809
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1338092
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1088139914690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1401146913470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1088140114691347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140414691347576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31004770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51404770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года710914877877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года914877877383
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378487592470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487592470193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3784875920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4875924700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1088140114691347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140114691347576
21103 Выручка за отчетный год5480537041093439
21104 Выручка за предыдущий год5370410934391766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4830531935163132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4677375228951583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год650515930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6933575440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58902360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год64202370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61513570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год513573070
23403 Прочие доходы за отчетный год171598
23404 Прочие доходы за предыдущий год15980
23503 Прочие расходы за отчетный год33282618
23504 Прочие расходы за предыдущий год2826180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45383400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383402970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4538340297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38340297183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4503400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3802970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (1088) = 4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4830+589+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (5480) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (5480) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.878

Индекс Альтмана Z = 6.665

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аделина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить