ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕНТ МАСТЕР" ИНН:1007019281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65694574 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года407519529
11504 Основные средства на конец предыдущего года5195290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года407519545
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5195450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2692425284
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года924252840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13724633475
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6334750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1375098755759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года987557590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14157103946305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1039463050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14092100986067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1009860670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65296238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2962380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65296238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2962380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14157103946305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1039463050
21103 Выручка за отчетный год949783979127
21104 Выручка за предыдущий год839791270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502439863658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398636580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год447344115469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год441154690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год447344115469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год441154690
23503 Прочие расходы за отчетный год1183518
23504 Прочие расходы за предыдущий год35180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год435543765451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год437654510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год361345427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3454270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год399440315024
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год403150240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3994)/Стоимость активов (14157) = 28.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5024+0+0) = 89.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4473)/Выручка (9497) = 47.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3994)/Выручка (9497) = 42.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 211.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 211.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 211.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.308

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 216.8

Индекс Альтмана Z = 236.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (211.14), коэффициент быстрой ликвидности (211.54), коэффициент текущей ликвидности (211.54), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (47.1%), рентабельность компании (42.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕНТ МАСТЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить