Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР ПЛЮС" ИНН:1007019330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67887478 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2624507735571803
12104 Запасы на конец предыдущего года5077355718031462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года438200114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112684170130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6841701305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27361014337270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10143372719330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27361014337271933
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10143372719331581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7785424090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5424092550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года788552419265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55241926563
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1862215010960
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3640109600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1862215010960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3640109600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86744122121668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5951221216681518
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86744122120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5951221216680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27361014337271933
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10143372719331581
21103 Выручка за отчетный год129522578268372962
21104 Выручка за предыдущий год2578268372962843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126572489962922694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2489962922694761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2958835450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8835452680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2958835450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8835452680
23504 Прочие расходы за предыдущий год205341516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2956785110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6785112530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5913610251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1361025113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год236542409202
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54240920253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2365424090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5424092020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (2736) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12657+0+0) = 2.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (295)/Выручка (12952) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (12952) = 1.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.405

Индекс Альтмана Z = 7.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (31.81), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (2.28%), рентабельность компании (1.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить