ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦКОМТРАНС" ИНН:1007019605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69555177 ОКВЭД:90.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16523498
11504 Основные средства на конец предыдущего года23498128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16523498
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23498128
12104 Запасы на конец предыдущего года383838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года577753834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года753834336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1121943
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5808021091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8021091417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74510361189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10361189545
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70410211158
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10211158500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71410311168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10311168510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31521
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31521
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52135
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74510361189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10361189545
21103 Выручка за отчетный год1954251164
21104 Выручка за предыдущий год4251164580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год498546473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год546473170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-303-121691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-121691410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-303-121691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-121691410
23503 Прочие расходы за отчетный год101111
23504 Прочие расходы за предыдущий год111110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-313-132680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-132680400
24603 Прочее за отчетный год4522
24604 Прочее за предыдущий год5229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-317-137658
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-137658391
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-317-137658
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-137658391
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31102100
32008 Величина капитала на 31103100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31700
33218 Убыток (ИТОГО)31700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3170400
33008 Величина капитала на 3171400
36003 Чистые активы на 3171400
36004 Чистые активы на 31103100
41103 Поступления – всего за отчетный год37000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37000
41203 Платежи – всего за отчетный год37800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24200
41293 Прочие платежи за отчетный год13200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-317)/Стоимость активов (745) = -42.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (498+0+0) = -60.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-303)/Выручка (195) = -155.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-317)/Выручка (195) = -162.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.737

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.42

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.032

Индекс Альтмана Z = 24.807

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (18.71), коэффициент текущей ликвидности (18.71), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-155.38%), рентабельность компании (-162.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦКОМТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить