Общество с ограниченной ответственностью "Фирма МэМ" ИНН:1007019700 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69558997 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25981621729
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1621719140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года203
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26001621732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1621722140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25991621732
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1621722141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25221532647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148164768
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года778885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1407573
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года778885
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1407573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25991621732
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1621722141
21103 Выручка за отчетный год223617341529
21104 Выручка за предыдущий год17341529891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1100780881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год780881957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1136954648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год954648-66
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1136954648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год954648-66
23303 Проценты к уплате за отчетный год200
23403 Прочие доходы за отчетный год1700
23503 Прочие расходы за отчетный год901668
23504 Прочие расходы за предыдущий год156846
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1061938580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год939580-112
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год993885580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год886580-112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (993)/Стоимость активов (2599) = 38.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1100+0+0) = 103.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1136)/Выручка (2236) = 50.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (993)/Выручка (2236) = 44.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.753

Индекс Альтмана Z = 44.747

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (33.77), коэффициент текущей ликвидности (33.77), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (50.81%), рентабельность компании (44.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма МэМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить