ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГИЯ" ИНН:1007019820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:69553497 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7543211349561
12104 Запасы на конец предыдущего года3211349561478
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562430378293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43037829315
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6272265260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22652605
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194397717790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97717799140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19439771779914
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9771779914498
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года171460915230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60915237920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18147091533802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7091533802346
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121260246112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260246112152
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1212682460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2682461120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19439771779914
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9771779914498
21103 Выручка за отчетный год12240983362974442
21104 Выручка за предыдущий год9833629744422467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9850817748013851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8177480132692065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2390165614960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1656149611730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8116055550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6055555820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157910519410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10519415910
23503 Прочие расходы за отчетный год875523124
23504 Прочие расходы за предыдущий год552312419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14924999100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4999105670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год387202179111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20217911147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1105297731456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297731456336
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11052977310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2977314560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1105)/Стоимость активов (1943) = 56.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9850+811+0) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1579)/Выручка (12240) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1105)/Выручка (12240) = 9.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.569

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.768

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.062

Индекс Альтмана Z = 27.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.18), коэффициент быстрой ликвидности (9.83), коэффициент текущей ликвидности (16.06), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (12.9%), рентабельность компании (9.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить