ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ" ИНН:1007019845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69553706 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года326453815543665
11504 Основные средства на конец предыдущего года381554366549175
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года772977297729
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года772977297567
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года403744588451394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года458845139456742
12103 Запасы на конец отчетного года408523129322196
12104 Запасы на конец предыдущего года312932219610982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30231745
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31745668
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года411543161022241
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года316102224111650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815287749473635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года774947363568392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года472524688046639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года468804663938996
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года342763061426996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года306142699629396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года342763061426996
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года306142699629396
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815287749473635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года774947363568392
21103 Выручка за отчетный год646018441690
21104 Выручка за предыдущий год184416901047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год585515201463
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152014631070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год605324227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324227-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год605324227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324227-23
23503 Прочие расходы за отчетный год23482127
23504 Прочие расходы за предыдущий год82127306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год371242100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год242100-329
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год371242100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242100-329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (371)/Стоимость активов (81528) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5855+0+0) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (605)/Выручка (6460) = 9.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (371)/Выручка (6460) = 5.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.379

Индекс Альтмана Z = 2.049

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.049<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (9.37%), рентабельность компании (5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗОО ГРИНПАРК - КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить