ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОШКОЛА ДРАЙВ" ИНН:1007021611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91294349 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12561027159
11504 Основные средства на конец предыдущего года10271590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12561027159
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10271590
12103 Запасы на конец отчетного года343
12104 Запасы на конец предыдущего года430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года751810121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8101210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года290152219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1522190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1044966343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9663430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23001993502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19935020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16991444120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14441200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года601539296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5392960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года601549382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5493820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23001993502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19935020
21103 Выручка за отчетный год707753401183
21104 Выручка за предыдущий год534011830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год653139471016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год394710160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5461393167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13931670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5461393167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13931670
23403 Прочие доходы за отчетный год6803
23503 Прочие расходы за отчетный год2872228
23504 Прочие расходы за предыдущий год22280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3271371142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13711420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год724432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2551327110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13271100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (2300) = 11.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6531+0+0) = 8.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (546)/Выручка (7077) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (7077) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.827

Индекс Альтмана Z = 5.551

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (3.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОШКОЛА ДРАЙВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить