Общество с ограниченной ответственностью "Спорт-Райс" ИНН:1007021820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91295952 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года300198276
12104 Запасы на конец предыдущего года198276386
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300198277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198277396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300198277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198277396
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года300198223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198223348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300198277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198277396
21103 Выручка за отчетный год490470759
21104 Выручка за предыдущий год470759895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380460470
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год460470480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11010289
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10289415
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11010289
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10289415
23503 Прочие расходы за отчетный год81011
23504 Прочие расходы за предыдущий год101111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1020278
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1020213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (300) = 34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (380+0+0) = 28.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (490) = 22.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (490) = 20.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.34

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.45%), рентабельность компании (20.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спорт-Райс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить