ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС "ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА" ИНН:1007021940 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91295260 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6134188264173
11504 Основные средства на конец предыдущего года1882641730
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года152300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7657188264173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1882641730
12103 Запасы на конец отчетного года1094696684475
12104 Запасы на конец предыдущего года966844690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15722841108
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33511432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500168195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1681954
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13018101205778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1017158076
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20675289469950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2899799806
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-98123-65008-14713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-65004-14752-963
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года218500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года218500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года391763347614052
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3347614052440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года774376047810611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6052510680529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1166139395424663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9400124732969
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20675289469950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2899799806
21103 Выручка за отчетный год33375155592848
21104 Выручка за предыдущий год1555928480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год659076524116320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6523716328966
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32532-49682-13472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-49678-13480-966
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32532-49682-13472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49678-13480-966
23403 Прочие доходы за отчетный год16952922
23404 Прочие доходы за предыдущий год529221
23503 Прочие расходы за отчетный год422934301
23504 Прочие расходы за предыдущий год9343028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32785-50087-13751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-50083-13760-973
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3351700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год170290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33120-50257-13751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50253-13789-973

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-33120)/Стоимость активов (20675) = -160.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65907+0+0) = -49.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32532)/Выручка (33375) = -97.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-33120)/Выручка (33375) = -99.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.826

Индекс Альтмана Z = -37.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-4.75), рентабельность продукции (-97.47%), рентабельность компании (-99.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТИНИЧНО-ТУРИСТИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС ЛАДОЖСКАЯ УСАДЬБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить