Общество с ограниченной ответственностью "Коммунальная служба" ИНН:1007022012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92950910 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года283685
12104 Запасы на конец предыдущего года68518
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1719623404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года623404244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года602232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2062651521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года651521271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2062651521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года651521271
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176-1127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-112794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176-1127
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-112794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1886652394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года652394177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1886652394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года652394177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2062651521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года651521271
21103 Выручка за отчетный год342530042673
21104 Выручка за предыдущий год300426731139
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300830382615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год303826121033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год417-3458
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3458106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год417-3458
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3458106
23503 Прочие расходы за отчетный год614217
23504 Прочие расходы за предыдущий год421712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год356-7641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-764194
24603 Прочее за отчетный год30280
24604 Прочее за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год326-10441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1044194
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год326-10441
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1044194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (326)/Стоимость активов (2062) = 15.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3008+0+0) = 13.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (417)/Выручка (3425) = 12.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (326)/Выручка (3425) = 9.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.085

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 2.333

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.333<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (12.18%), рентабельность компании (9.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммунальная служба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить