Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоАС" ИНН:1007022291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12859673 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70000
12104 Запасы на конец предыдущего года107011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8450659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года444538175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5381754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5281151234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115123415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12281151234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115123415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151015
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11631093138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10931380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11781108153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110815315
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года494381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12281151234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115123415
21103 Выручка за отчетный год19231631549
21104 Выручка за предыдущий год16315490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40166183
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год661830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15221565366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15653660
22203 Управленческие расходы за отчетный год13855610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1371004162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10041620
23503 Прочие расходы за отчетный год121110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125993152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9931520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год553814
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70955138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9551380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70955138
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9551380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (1228) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (401+0+1385) = 7.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (1923) = 7.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (1923) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.56

Индекс Альтмана Z = 28.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.06), коэффициент быстрой ликвидности (10.78), коэффициент текущей ликвидности (10.78), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (7.12%), рентабельность компании (3.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить