Общество с ограниченной ответственностью "Карельский градус" ИНН:1007022326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92940716 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1576790725
12104 Запасы на конец предыдущего года7907250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года883
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1584798728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года798728390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1584798728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года798728400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года400400400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года413039
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441430439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430439400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1143368217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3682170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1143368289
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3682890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1584798728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года798728400
21103 Выручка за отчетный год634730431479
21104 Выручка за предыдущий год304314790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501322361113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год223611130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1334807366
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8073660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1323798319
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7983190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11939
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (1584) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5013+1323+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (6347) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (6347) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.386

Индекс Альтмана Z = 2.299

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.299<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карельский градус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить