Общество с ограниченной ответственностью "ЛеВес" ИНН:1007022478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12866259 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40530
12104 Запасы на конец предыдущего года5300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года769932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года769932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года668922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года668922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года769932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99320
21103 Выручка за отчетный год7849371434
21104 Выручка за предыдущий год93714340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7208441302
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84413020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6493132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год931320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6493132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год931320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6493120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год931200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6493120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год931200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (76) = 84.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (720+0+0) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (784) = 8.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (784) = 8.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.842

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.842

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.152

Индекс Альтмана Z = 9.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (8.16%), рентабельность компании (8.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛеВес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить