Общество с ограниченной ответственностью "Роял +" ИНН:1007022679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12871065 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года173424121418
12104 Запасы на конец предыдущего года241214180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315332152576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321525760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4061820
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года618200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года492762454014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года624540140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492762454014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года624540140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года432364312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3643120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457389337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3893370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года447058563677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года585636770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года447058563677
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года585636770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492762454014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года624540140
21103 Выручка за отчетный год337632661810489
21104 Выручка за предыдущий год26618104890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28807225698509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2256985090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год495640491980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год404919800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год345428301525
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год283015250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15021219455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12194550
23503 Прочие расходы за отчетный год1358417
23504 Прочие расходы за предыдущий год84170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13671135438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11354380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год312262124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2621240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1055873314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8733140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1055873314
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8733140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роял

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роял

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роял

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1055)/Стоимость активов (4927) = 21.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роял

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28807+3454+0) = 4.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роял

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1502)/Выручка (33763) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роял

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1055)/Выручка (33763) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роял

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роял

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роял

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роял

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роял

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.214

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.102

Индекс Альтмана Z = 3.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роял

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (4.45%), рентабельность компании (3.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роял

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить