Общество с ограниченной ответственностью "ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ" ИНН:1007022816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15025655 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года504685
11504 Основные средства на конец предыдущего года68510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года504685
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68510
12103 Запасы на конец отчетного года11271296
12104 Запасы на конец предыдущего года12961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64302461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7214793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147714550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45501
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152755235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года523511
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151623209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1132026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1132026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152755235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года523511
21103 Выручка за отчетный год2357911352
21104 Выручка за предыдущий год113520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75217595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160583757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год160583757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37570
23503 Прочие расходы за отчетный год8710
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159713747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1024538
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149473209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14947)/Стоимость активов (15275) = 97.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7521+0+0) = 213.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16058)/Выручка (23579) = 68.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14947)/Выручка (23579) = 63.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 130.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 120.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 63.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.979

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 134.177

Индекс Альтмана Z = 157.404

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (63.84), коэффициент быстрой ликвидности (120.74), коэффициент текущей ликвидности (130.72), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (68.1%), рентабельность компании (63.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВАЛААМСКИЙ СПЕЦ-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить