Общество с ограниченной ответственностью "ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА" ИНН:1007022823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15025649 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13630
12103 Запасы на конец отчетного года20
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200
21103 Выручка за отчетный год7030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-660
23403 Прочие доходы за отчетный год11090
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1003)/Стоимость активов (1380) = 72.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (769+0+0) = -8.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (703) = -9.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1003)/Выручка (703) = 142.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.727

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.727

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.855

Индекс Альтмана Z = 10.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (-9.39%), рентабельность компании (142.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЦЕНТР СПОРТИВНОГО ТУРИЗМА РУСКЕАЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить