ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРТАНО" ИНН:1007022855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16814443 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1324414831
11504 Основные средства на конец предыдущего года148310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1324414831
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148310
12103 Запасы на конец отчетного года5951092
12104 Запасы на конец предыдущего года10920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1158130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18441246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1508816078
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1621-579
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10701070
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1563915587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1670916657
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года166570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1508816078
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160780
21103 Выручка за отчетный год3261383
21104 Выручка за предыдущий год3830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4205929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-944-546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-944-546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5460
23503 Прочие расходы за отчетный год4639
23504 Прочие расходы за предыдущий год390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-990-585
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1042-589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1042)/Стоимость активов (15088) = -6.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-944)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4205+0+0) = -22.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-944)/Выручка (3261) = -28.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1042)/Выручка (3261) = -31.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.097

Индекс Альтмана Z = -6.766

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-28.95%), рентабельность компании (-31.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАНО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить