ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМБЕРЛАНД" ИНН:1007022887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16814762 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года450655
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24574506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года450655
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24574506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450655
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5443-1955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-195555
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78836456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года79006461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24574506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450655
21103 Выручка за отчетный год2361326656
21104 Выручка за предыдущий год266560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2655828606
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2945-1950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2945-1950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19540
23503 Прочие расходы за отчетный год54360
23504 Прочие расходы за предыдущий год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3488-2010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3488-2010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3488)/Стоимость активов (2457) = -141.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26558+0+0) = -11.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2945)/Выручка (23613) = -12.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3488)/Выручка (23613) = -14.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.42

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.42

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.689

Индекс Альтмана Z = -29.38

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.22), рентабельность продукции (-12.47%), рентабельность компании (-14.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМБЕРЛАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить