ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОЛЕЙ" ИНН:1007022929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16815678 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2250
12103 Запасы на конец отчетного года14483
12104 Запасы на конец предыдущего года950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года294308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года519308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2153-1224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1400900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1272632
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26721532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года519308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3010
21103 Выручка за отчетный год23511609
21104 Выручка за предыдущий год20380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32563101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-905-1492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-905-1492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11920
23503 Прочие расходы за отчетный год2416
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-929-1508
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-929-1524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-929)/Стоимость активов (519) = -179 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3256+0+0) = -27.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-905)/Выручка (2351) = -38.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-929)/Выручка (2351) = -39.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.79

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.806

Индекс Альтмана Z = -31.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-4.15), рентабельность продукции (-38.49%), рентабельность компании (-39.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОЛЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить