ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРТИПАРТС" ИНН:1007023224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24794022 ОКВЭД:51.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17301621
11504 Основные средства на конец предыдущего года16210
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года481897
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22112845
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25180
12103 Запасы на конец отчетного года122416913
12104 Запасы на конец предыдущего года69130
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года993
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45352667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50932430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2632
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2199412045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2420514890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-3270
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2118-3765
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28821235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9080
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32942742
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года27420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32942742
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года27420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1802910913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1802910913
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2420514890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145630
21103 Выручка за отчетный год433204567
21104 Выручка за предыдущий год45670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310773360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122431207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год72233142
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год31420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5020-1935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19350
23303 Проценты к уплате за отчетный год828
23304 Проценты к уплате за предыдущий год80
23403 Прочие доходы за отчетный год61997010
23404 Прочие доходы за предыдущий год70100
23503 Прочие расходы за отчетный год90719728
23504 Прочие расходы за предыдущий год97280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2066-4661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46610
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-335
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-350
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-416897
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год8970
24603 Прочее за отчетный год31
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1647-3765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1647-3765
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37650
32003 Величина капитала на 3150000
32005 Величина капитала на 31-3270
32007 Величина капитала на 31-37650
32008 Величина капитала на 319080
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)3270
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19745000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16470
33003 Величина капитала на 3150005000
33007 Величина капитала на 31-2118-3765
33008 Величина капитала на 3128821235
36003 Чистые активы на 312882908
36004 Чистые активы на 319080
41103 Поступления – всего за отчетный год470964304
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год406793858
41193 Прочие поступления за отчетный год6417446
41203 Платежи – всего за отчетный год448039160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год325824590
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29031104
41293 Прочие платежи за отчетный год93183466
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2293-4856
43103 Поступления – всего за отчетный год3276967
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год3274673
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3276964
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период26202108
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год43322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1647)/Стоимость активов (24205) = 6.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5020)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31077+7223+0) = 13.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5020)/Выручка (43320) = 11.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1647)/Выручка (43320) = 3.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Индекс Альтмана Z = 2.01

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.01<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (11.59%), рентабельность компании (3.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТИПАРТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить