ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД" ИНН:1007023231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:06598048 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7021263543
11504 Основные средства на конец предыдущего года635430
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2666311694
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года116940
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года207244230707
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2307070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304119305944
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3059440
12103 Запасы на конец отчетного года8865487730
12104 Запасы на конец предыдущего года877300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7676
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5520663466
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года634660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года653778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144589152146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1521460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448708458090
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4580910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года305027305027
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3050270
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1629616296
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года162960
13603 Резервный капитал на конец отчетного года55945594
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года55940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-102815-13714
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-137140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224102313203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3132030
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6191641
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года16410
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года96398182
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года81820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года102589823
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года969750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107779118687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1186880
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года959416377
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года163770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214348135064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1350650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448708458090
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4580910
21103 Выручка за отчетный год298186246482
21104 Выручка за предыдущий год2464820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303364176927
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1769270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-517869555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год695550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5476429801
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год298010
22203 Управленческие расходы за отчетный год3670223057
22204 Управленческие расходы за предыдущий год230570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9664416697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166970
23303 Проценты к уплате за отчетный год27630
23403 Прочие доходы за отчетный год159046106
23404 Прочие доходы за предыдущий год61060
23503 Прочие расходы за отчетный год2053278218
23504 Прочие расходы за предыдущий год782180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-104035-55415
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-554150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58730
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5146-5395
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-53950
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-10211280
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год149709268
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год92680
24603 Прочее за отчетный год10570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89101-53300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-533000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-89101-53300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-533000
32003 Величина капитала на 313050270
32005 Величина капитала на 31162960
32006 Величина капитала на 3155940
32007 Величина капитала на 31-137150
32008 Величина капитала на 313132020
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8910153300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8910153300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8910153300
33218 Убыток (ИТОГО)8910153300
33003 Величина капитала на 31305027305027
33005 Величина капитала на 311629616296
33006 Величина капитала на 3155945594
33007 Величина капитала на 31-102816-13715
33008 Величина капитала на 31224101313202
36003 Чистые активы на 31224102313202
36004 Чистые активы на 313132030
41103 Поступления – всего за отчетный год308661217962
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год304829217510
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год47055
41193 Прочие поступления за отчетный год3362397
41203 Платежи – всего за отчетный год376440205434
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год246236125029
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9524948201
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17151373
41293 Прочие платежи за отчетный год3324030831
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6777912528
42203 Платежи – всего за отчетный год2655915288
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1033815288
42293 Прочие  платежи за отчетный год162210
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-26559-15288
43103 Поступления – всего за отчетный год942120
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год942120
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год942120
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-126-2760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-89101)/Стоимость активов (448708) = -19.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-96644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (303364+54764+36702) = -24.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-96644)/Выручка (298186) = -32.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-89101)/Выручка (298186) = -29.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.998

Индекс Альтмана Z = -0.622

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-32.41%), рентабельность компании (-29.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОРТАВАЛЬСКИЙ ДРОБИЛЬНО-СОРТИРОВОЧНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить