ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕР-ГРУПП+" ИНН:1007023337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24798942 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31720
12103 Запасы на конец отчетного года33
12104 Запасы на конец предыдущего года30
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1488345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1503348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4675348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года71543
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110145
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года202150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4675348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3480
21103 Выручка за отчетный год59521346
21104 Выручка за предыдущий год7150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51351282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год640
23503 Прочие расходы за отчетный год11210
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3311
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (672)/Стоимость активов (4675) = 14.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5135+0+0) = 15.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (817)/Выручка (5952) = 13.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (672)/Выручка (5952) = 11.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.184

Индекс Альтмана Z = 3.501

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.81), коэффициент текущей ликвидности (4.82), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (13.73%), рентабельность компании (11.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР-ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить