ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИК ПЛЮС" ИНН:1007023457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24804002 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года763863
12104 Запасы на конец предыдущего года8630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года152571726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162802687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162802687
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2807795
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2817805
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134631252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134631882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162802687
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26870
21103 Выручка за отчетный год122782351
21104 Выручка за предыдущий год23510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60441281
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62341070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2238253
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2530
22203 Управленческие расходы за отчетный год1609170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2387647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6470
23404 Прочие доходы за предыдущий год2100
23503 Прочие расходы за отчетный год10626
23504 Прочие расходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2281831
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8310
24603 Прочее за отчетный год26836
24604 Прочее за предыдущий год360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2013795
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2013795
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7950
36003 Чистые активы на 3128170
36004 Чистые активы на 318050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2013)/Стоимость активов (16280) = 12.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6044+2238+1609) = 24.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2387)/Выручка (12278) = 19.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2013)/Выручка (12278) = 16.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.209

Индекс Альтмана Z = 2.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (19.44%), рентабельность компании (16.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИК ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить