ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛИМПЕКС" ИНН:1011003157 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16822224 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года37727454
12104 Запасы на конец предыдущего года72745412
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года91617548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61754857
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10321336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32133622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1381651620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1651621380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138165162138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16516213891
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9693870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9387840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100979188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97918882
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38687150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6871509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3868710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6871500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138165162138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16516213891
21103 Выручка за отчетный год2241217919691849
21104 Выручка за предыдущий год2179196918492480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2237217219651843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2172196518432475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6354
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (138) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2237+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (2241) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (2241) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.632

Индекс Альтмана Z = 7.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛИМПЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить