Потребительское общество "Содружество" ИНН:1011004200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55487727 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года863410434462
11504 Основные средства на конец предыдущего года410434462329
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8634104340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4104344620
12103 Запасы на конец отчетного года4805530648805098
12104 Запасы на конец предыдущего года5306488050984174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4668106212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68106212135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года328141231358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141231358136
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5179551552170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5515521756680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6042592556516130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5925565161304774
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5765765860
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5765863270
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7337338070
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7338078920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29745320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1309133814671751
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1338146717511271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года574329429379
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года329429379388
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4159425837554000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4258375540003115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4733458741840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4587418443790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6042592556516130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5925565161304774
21103 Выручка за отчетный год48527464104847250390
21104 Выручка за предыдущий год46410484725039042669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37272353643732049295
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35364373203843342060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1125511046111520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1104611152119570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1063410596103900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1059610390108620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6214507620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45076210950
23303 Проценты к уплате за отчетный год26628375
23304 Проценты к уплате за предыдущий год62837579
23403 Прочие доходы за отчетный год10025295303
23404 Прочие доходы за предыдущий год25295303122
23503 Прочие расходы за отчетный год542468580677
23504 Прочие расходы за предыдущий год468580677477
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1531721940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1721946460
24603 Прочее за отчетный год1531431200
24604 Прочее за предыдущий год1431201140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год297453271
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29745320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Содружество

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Содружество

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Содружество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6042) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Содружество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (621)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37272+10634+0) = 1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Содружество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (621)/Выручка (48527) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Содружество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (48527) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Потребительское общество Содружество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Содружество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Содружество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Содружество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Содружество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = 1.567

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.567<2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Содружество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (1.28%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Потребительское общество Содружество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить