РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ "БЕЛОМОР" ИНН:1011007070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03888262 ОКВЭД:05.01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8520769072096465
11504 Основные средства на конец предыдущего года7690720964655708
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8520769072090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7690720964670
12103 Запасы на конец отчетного года1961412645832512210
12104 Запасы на конец предыдущего года1264583251221010998
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7225347429566501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3474295665017383
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27076281101317519116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2811013175191164634
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года324700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года47000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9394944276244560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4427624456378270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102469519663166544294
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51966316654429428727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4974974970
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4974974970
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1365713657136570
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1365713657136570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года835653662154630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года366215463248330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97719507751961738987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50775196173898726105
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47501191120485307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11911204853072622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47501191120480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11911204853070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102469519663166544294
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51966316654429428727
21103 Выручка за отчетный год1649751232168897178338
21104 Выручка за предыдущий год123216889717833879766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год961338561910100259588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год856191010025958853991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6884237597-120310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37597-12031187500
22203 Управленческие расходы за отчетный год14343000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5449937597-120310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37597-12031187500
23403 Прочие доходы за отчетный год4173889945522
23404 Прочие доходы за предыдущий год88994552218013
23503 Прочие расходы за отчетный год7058302439353331
23504 Прочие расходы за предыдущий год30243935333118180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5161435462-150210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35462-15021159410
24603 Прочее за отчетный год2880000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4873435462-1524215822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35462-152421582225571
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4873435462-152420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35462-15242158220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Прибыль

Прибыль РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Чистые активы

Чистые активы РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48734)/Стоимость активов (102469) = 47.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (54499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96133+0+14343) = 49.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (54499)/Выручка (164975) = 33.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48734)/Выручка (164975) = 29.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.476

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.504

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.572

Индекс Альтмана Z = 32.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.7), коэффициент быстрой ликвидности (7.22), коэффициент текущей ликвидности (11.36), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (33.03%), рентабельность компании (29.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность РЫБОЛОВЕЦКИЙ КОЛХОЗ БЕЛОМОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить