Общество с ограниченной ответственностью "Каскад" ИНН:1011007708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77449673 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года396800
11504 Основные средства на конец предыдущего года68000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года396800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68000
12103 Запасы на конец отчетного года4048558341112076
12104 Запасы на конец предыдущего года5583411120761469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9834745100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34745100608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1486197115168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19711516847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5632612742710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6127427123440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5671619542712344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6195427123442124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3566291322020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2913220212880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3966331326021491
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года331326021491898
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14592317944373
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2317944373857
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года246565725480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года565725480369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1705288216690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288216698530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5671619542712344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6195427123442124
21103 Выручка за отчетный год17045134091155910619
21104 Выручка за предыдущий год1340911559106198676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143171075592389871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10755923884747960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2728265423210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2654232121450
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1479148111960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1481119613970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1249117311250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год117311257480
23303 Проценты к уплате за отчетный год347244115119
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24411511955
23404 Прочие доходы за предыдущий год2249470
23503 Прочие расходы за отчетный год21120410737
23504 Прочие расходы за предыдущий год2041073738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6917479520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7479526390
24603 Прочее за отчетный год3836380
24604 Прочее за предыдущий год3638450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год653711914594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год711914594573
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6537119140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7119145940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (653)/Стоимость активов (5671) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14317+1479+0) = 7.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1249)/Выручка (17045) = 7.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (653)/Выручка (17045) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.326

Х5 = Выручка/Активы = 3.006

Индекс Альтмана Z = 5.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (7.33%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Каскад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить