ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛТЕЛЕКОМ" ИНН:1011007881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94942613 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50000
12103 Запасы на конец отчетного года548751970
12104 Запасы на конец предыдущего года75115700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7721037450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10373500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3775263345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2633450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509520511765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205122650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года559520511765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205132150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года246315811028
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года158124780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247315911038
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159124880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2993460727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4607270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3122460727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4607270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года559520511765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205132150
21103 Выручка за отчетный год2175091198058
21104 Выручка за предыдущий год911980580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1560684017031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год840162750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61447181027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71817830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год368100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24637181027
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71810270
23404 Прочие доходы за предыдущий год86300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год246315811027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158110270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год246315811027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158124780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год246315811027
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год158124780
41103 Поступления – всего за отчетный год1102100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1102100
41203 Платежи – всего за отчетный год724600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год569200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год155400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год377500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период377500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2463)/Стоимость активов (5595) = 44.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2463)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15606+3681+0) = 12.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2463)/Выручка (21750) = 11.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2463)/Выручка (21750) = 11.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.376

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.44

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.792

Индекс Альтмана Z = 7.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (11.32%), рентабельность компании (11.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛТЕЛЕКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить