Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "Беломорский карьер" (открыто конкурсное производство) ИНН:1011008370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97158239 ОКВЭД:14.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124950121778149610186676
11504 Основные средства на конец предыдущего года121778149610186676202236
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года21511215212148121481
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года21521214812148175060
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года114597114578114578106240
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11457811457810624080967
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261058257877285669314397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257877285669314397358263
12103 Запасы на конец отчетного года38151370975687972426
12104 Запасы на конец предыдущего года37097568797242694023
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года278300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года783000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года831301044931710253304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104493171025330473661
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9400094000990001627
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года940009900016271830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1582170350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1703502738
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5390457640628551493
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года576406285514931768
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270769294030235836129200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294030235836129200174020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года531827551907521505443597
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года551907521505443597532283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года572644572644572644443096
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года572644572644443096443096
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9364093640936400
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года936409364000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-756942-722423-666253-573154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-722423-666253-573154-415503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-90658-5613931-130058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5613931-13005827593
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года248683248683248683248683
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2486832486832486830
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года24242450
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года24245074
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года248707248707248707248733
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24870724870724873374
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года238779234660204116266365
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года234660204116266365479866
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1349421246226140253837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124622614025383724750
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5757580
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года575800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года373778359339272767324922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года359339272767324922504616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года531827551907521505443597
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года551907521505443597532283
21103 Выручка за отчетный год561276286252466374573
21104 Выручка за предыдущий год276286252466374573265050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7414144833214021248221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144833214021248221185774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-685313145338445126352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1314533844512635279276
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4013144033116703196818
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год144033116703196818156912
22203 Управленческие расходы за отчетный год6236159982492224191
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15998249222419120992
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17102-28578-103180-94657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28578-103180-94657-98628
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18885304003268234808
23403 Прочие доходы за отчетный год1612789096096916330
23404 Прочие доходы за предыдущий год78909609691633054893
23503 Прочие расходы за отчетный год17971457942884969222
23504 Прочие расходы за предыдущий год1457942884969222101202
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17287-114348-101427-180096
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-114348-101427-180096-176274
24603 Прочее за отчетный год23441639534
24604 Прочее за предыдущий год41639534116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17521-114764-93458-154915
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-114764-93458-154915-146329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17521-114764-93458-154915
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-114764-93458-154915-146329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17521)/Стоимость активов (531827) = -3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7414+4013+6236) = -96.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17102)/Выручка (561) = -3048.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17521)/Выручка (561) = -3123.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.146

Индекс Альтмана Z = 1.19

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.19<2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-3048.48%), рентабельность компании (-3123.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью Беломорский карьер открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить