ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМ +" ИНН:1011008596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81903971 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8081006
11504 Основные средства на конец предыдущего года10061204
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8081006
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10061204
12103 Запасы на конец отчетного года125208818
12104 Запасы на конец предыдущего года88186045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года361165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1891463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1463159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1293610642
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106426369
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1374411648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года116487573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года379379
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года379379
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61316424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года64243118
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года67107003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70033697
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70344645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46453198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70344645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46453198
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1374411648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года116487573
21103 Выручка за отчетный год5098449634
21104 Выручка за предыдущий год4963423237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3797839181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3918117930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1300610453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104535307
22103 Коммерческие расходы за отчетный год101667485
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год74853245
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28402968
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29682062
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46222
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год985729
23504 Прочие расходы за предыдущий год729484
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18652193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21931356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18652193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21931356
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18652193
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21931356

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1865)/Стоимость активов (13744) = 13.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2840)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37978+10166+0) = 5.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2840)/Выручка (50984) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1865)/Выручка (50984) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.429

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.954

Индекс Альтмана Z = 5.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (5.57%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить