Общество с ограниченной ответственностью "Елена" ИНН:1011008740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85307319 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года108233387274
12104 Запасы на конец предыдущего года233387274332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250441365103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44136510341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71919088134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1908813454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10778648400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8648405110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1077864840511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года864840511427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5293763560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3763563020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929776756502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года776756502416
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14888849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8884911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14888840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года888490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1077864840511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года864840511427
21103 Выручка за отчетный год2080229122822148
21104 Выручка за предыдущий год2291228221481844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1619190818902086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1908189017631828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4613833920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3833923850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2783473570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3473573230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18336350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3635620
23404 Прочие доходы за предыдущий год634450
23503 Прочие расходы за отчетный год18111217
23504 Прочие расходы за предыдущий год11121715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16531570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3157900
24603 Прочее за отчетный год121130
24604 Прочее за предыдущий год11340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153205486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год205486-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15320540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2054860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Елена

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Елена

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Елена

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153)/Стоимость активов (1077) = 14.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Елена

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1619+278+0) = 9.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Елена

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (2080) = 8.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Елена

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153)/Выручка (2080) = 7.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Елена

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Елена

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Елена

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Елена

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Елена

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.142

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.277

Индекс Альтмана Z = 13.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Елена

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.86), коэффициент быстрой ликвидности (6.55), коэффициент текущей ликвидности (7.28), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (8.8%), рентабельность компании (7.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Елена

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить