Товарищество собственников жилья "Северный" ИНН:1011008973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89664750 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года272643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3948
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2623035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года303591
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2623035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303591
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-457-689-683
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-689-683-664
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-457-689-683
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-689-683-664
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года719719718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года719718755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года719719718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года719718755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2623035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303591
21103 Выручка за отчетный год364537153781
21104 Выручка за предыдущий год371537812857
21203 Себестоимость продаж за отчетный год251426262767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262627671920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113110891014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10891014937
22203 Управленческие расходы за отчетный год110310921014
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10921014937
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-300
23403 Прочие доходы за отчетный год22300
23503 Прочие расходы за отчетный год19320
23504 Прочие расходы за предыдущий год32021
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232-6-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-20-21
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232-6-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-20-21
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год232-6-20
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6-20-21
62203 Целевые взносы за отчетный год20500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год20500
64003 Остаток средств на конец отчетного года20500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Северный

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Северный

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Северный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (262) = 88.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Северный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2514+0+1103) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Северный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28)/Выручка (3645) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Северный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (3645) = 6.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Северный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Северный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Северный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Северный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Северный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.885

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.885

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.636

Индекс Альтмана Z = -3.276

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Северный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.74), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (6.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Северный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить