Общество с ограниченной ответственностью "НСТ" ИНН:1011009159 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63410294 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1257429430
11504 Основные средства на конец предыдущего года4294300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1257429620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4294300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40642125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года642315104
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года818642125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года642315372
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20751071745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1071745372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года763010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года695010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года82900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1592695508
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года695508340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433376237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37623732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483376237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37623732
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20751071745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1071745372
21103 Выручка за отчетный год995377307547
21104 Выручка за предыдущий год773075474024
21203 Себестоимость продаж за отчетный год943172217051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год722170513719
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год522509496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год509496305
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год522509496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год509496305
23403 Прочие доходы за отчетный год8800
23503 Прочие расходы за отчетный год1412353
23504 Прочие расходы за предыдущий год23530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год469274493
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год274493340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год469274493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274493340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4690493
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2740340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (469)/Стоимость активов (2075) = 22.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9431+0+0) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (522)/Выручка (9953) = 5.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (469)/Выручка (9953) = 4.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.226

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.296

Индекс Альтмана Z = 6.936

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (5.24%), рентабельность компании (4.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить