Общество с ограниченной ответственностью "Агентство "Главбух" ИНН:1011009342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65694396 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1198125413031053
11504 Основные средства на конец предыдущего года1254130310530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1198125413030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1254130310530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24418612491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1861249143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4271941250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194125910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1625144814281144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14481428114447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года161511345610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1134561760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1625114457186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11445718630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года952173840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20964067417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30485710580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1625144814281144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14481428114447
21103 Выручка за отчетный год235520931648965
21104 Выручка за предыдущий год20931648965459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175414171098856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14171098856388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6016765500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6765501090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6016765500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6765501090
23303 Проценты к уплате за отчетный год7326026
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3260260
23503 Прочие расходы за отчетный год38391017
23504 Прочие расходы за предыдущий год39101710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5566055080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год605508680
24603 Прочее за отчетный год5920170
24604 Прочее за предыдущий год2017120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49758549156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5854915657
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4975854910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год585491560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (497)/Стоимость активов (1625) = 30.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (601)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1754+0+0) = 34.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (601)/Выручка (2355) = 25.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Рентабельность компании

Чистая прибыль (497)/Выручка (2355) = 21.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.306

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.171

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.52%), рентабельность компании (21.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство Главбух

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить