ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРУМАНТ" ИНН:1011009350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24834371 ОКВЭД:05.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19266259352825912897
11504 Основные средства на конец предыдущего года25935282591289715347
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года376265000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года140000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39553125935282590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16593528259128970
12103 Запасы на конец отчетного года61040202641822716610
12104 Запасы на конец предыдущего года2026418227166106707
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2889852103128818101393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52103297510139384843
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5649721059400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7059412584200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3861416149249187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14161492491873638
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1468202971221519690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1571221519691271900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542351323057180228140088
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323057180228140088110534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года37337300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года37331800
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3300
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48381828734300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28734317169200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484194287719172012128186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28771917201212818697402
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года727201
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года72010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5808535266821611900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3526682161190013133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581573533882160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года353388216119010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542351323057180228140088
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323057180228140088110534
21103 Выручка за отчетный год336480283343180303180735
21104 Выручка за предыдущий год283343180303180735173090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год106609150066102937135016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15006693254135016134343
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229871133277773660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13327787049457190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11383577500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5775621100
22203 Управленческие расходы за отчетный год3674345800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3458347200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214814124044773660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12404477366457190
23203 Проценты к получению за отчетный год7677243200
23204 Проценты к получению за предыдущий год2432177600
23403 Прочие доходы за отчетный год80892250881065
23404 Прочие доходы за предыдущий год92233131065929
23503 Прочие расходы за отчетный год135712013344699783
23504 Прочие расходы за предыдущий год20133446997831268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год209728125385479850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12538547986369990
24603 Прочее за отчетный год13252973400
24604 Прочее за предыдущий год9734415900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1964761156514382630785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год115651438273078538392
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19647611565100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1156514382700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196476)/Стоимость активов (542351) = 36.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (106609+11383+3674) = 176.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214814)/Выручка (336480) = 63.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196476)/Выручка (336480) = 58.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.326

Индекс Альтмана Z = 13.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (6.97), коэффициент текущей ликвидности (8.02), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (63.84%), рентабельность компании (58.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРУМАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить