ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАРАНТ" ИНН:1011009374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67887254 ОКВЭД:72.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27331803
11504 Основные средства на конец предыдущего года18031728
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года27331803
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18031728
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года671524036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года529911636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116362594
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1201435672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года356722599
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1474737475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374754327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года18030
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года18030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1293411690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11690774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1474713503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13503784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239723332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239723344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1474737475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374754327
21103 Выручка за отчетный год4012341867
21104 Выручка за предыдущий год4186730730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3887930951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3095125532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124410916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год109165198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124410916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109165198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124410916
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109165198
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124410916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109165198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124410916
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109165198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1244)/Стоимость активов (14747) = 8.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38879+0+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1244)/Выручка (40123) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1244)/Выручка (40123) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.335

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить