Общество с ограниченной ответственностью "Поморье Сервис" ИНН:1011009624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92944223 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года670872678
11504 Основные средства на конец предыдущего года8726780
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1021700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7721042678
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10426780
12103 Запасы на конец отчетного года413552051527
12104 Запасы на конец предыдущего года324115400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1645259202700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года557226860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5804724296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45933220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21167158494523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1340645480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21939168905201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1444852260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19991141023933
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1151739580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19472788530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29325300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194727881268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293212680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21939168905201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1444852260
21103 Выручка за отчетный год326463019912691
21104 Выручка за предыдущий год30343127050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23383188857820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2162678160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9263113144871
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год871748890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9263113144871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год871748890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16140
23403 Прочие доходы за отчетный год7001724
23404 Прочие доходы за предыдущий год19280
23503 Прочие расходы за отчетный год1216264263
23504 Прочие расходы за предыдущий год9692640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8747112064598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год792446190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2721062200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3652000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8475101444398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год755944190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8475)/Стоимость активов (21939) = 38.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23383+0+0) = 39.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9263)/Выручка (32646) = 28.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8475)/Выручка (32646) = 25.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.268

Индекс Альтмана Z = 20.468

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (8.8), коэффициент текущей ликвидности (10.92), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (28.37%), рентабельность компании (25.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Поморье Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить