Общество с ограниченной ответственностью "Помор" ИНН:1011009656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92944513 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года533904809226
12104 Запасы на конец предыдущего года9048092260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11670261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года702610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6499758580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9758582270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года649975858227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9758582270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4004004000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4004002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1221851520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года185152-160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года522585552184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5855521840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12739030643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года390306430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1273903060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года390306430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года649975858227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9758582270
21103 Выручка за отчетный год233634613955656
21104 Выручка за предыдущий год346139556560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179826623037666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266230375050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5387999180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7999181510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5777426620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7426621610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39572560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57256-100
23503 Прочие расходы за отчетный год1516804
23504 Прочие расходы за предыдущий год168040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54411760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41176-140
24603 Прочее за отчетный год9880
24604 Прочее за предыдущий год8820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6333168-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33168-160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-63331680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33168-160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Помор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Помор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Помор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63)/Стоимость активов (649) = -9.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Помор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1798+577+0) = -1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Помор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-39)/Выручка (2336) = -1.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Помор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63)/Выручка (2336) = -2.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Помор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Помор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Помор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Помор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Помор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.11

Индекс Альтмана Z = 8.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Помор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (-1.67%), рентабельность компании (-2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Помор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить